飲食業からの転職！年末調整は新しい会社でできる？手続きと注意点

飲食業での自営業から、新しい会社への転職。年末調整に関する疑問は、多くの人が抱えるものです。特に、これまで自営業だった方が、会社員としての年末調整に戸惑うのは当然のことです。この記事では、年末調整の基本的な仕組みから、新しい会社での手続き、注意点、そして具体的な対策までを詳しく解説します。年末調整に関する不安を解消し、スムーズな転職生活をスタートさせましょう。

主人が今まで飲食で自営業をしていましたが、この度止めることになりました。今月から新しい会社で働く予定ですが、年末調整は新しい会社でやってもらうことはできるんでしょうか？

ご主人が飲食業での自営業を辞められ、新しい会社で働き始めるにあたり、年末調整について疑問をお持ちなのですね。年末調整は、1年間の所得税を確定させるための重要な手続きです。この記事では、年末調整の基本から、自営業から会社員への転職に伴う注意点、そして具体的な手続き方法までをわかりやすく解説します。年末調整に関する不安を解消し、安心して新しいキャリアをスタートできるよう、一緒に見ていきましょう。

1. 年末調整の基本：なぜ必要なのか？

年末調整は、1月から12月までの1年間の所得税を正確に計算し、納めすぎた税金を還付、または不足している税金を徴収する手続きです。会社員の場合、毎月の給与から所得税が源泉徴収されていますが、これはあくまで概算です。年末調整を行うことで、生命保険料控除や扶養控除などの所得控除を適用し、正確な所得税額を算出します。

1-1. 年末調整の目的

所得税の精算: 1年間の所得と控除を正確に計算し、正しい所得税額を確定させます。
還付または追加徴収: 納めすぎた税金は還付され、不足している場合は追加で徴収されます。
税務署への報告: 会社が従業員の所得や控除に関する情報を税務署に報告します。

1-2. 年末調整の対象者

原則として、会社に勤めている給与所得者は年末調整の対象となります。ただし、以下の場合は年末調整の対象外となることがあります。

年間の給与収入が2,000万円を超える場合
2か所以上から給与を受けている場合（主たる給与以外）
災害減免法の適用を受ける場合

2. 自営業から会社員へ：年末調整の手続き

自営業から会社員に転職した場合、年末調整の手続きは少し複雑になります。これまでの収入や控除に関する情報を正確に申告する必要があります。

2-1. 新しい会社での手続き

新しい会社では、まず「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」を提出します。これは、扶養親族や所得控除に関する情報を会社に伝えるための重要な書類です。また、生命保険料控除証明書や地震保険料控除証明書など、各種控除に関する証明書も提出する必要があります。

2-2. 前職（自営業）の収入の扱い

自営業時代の収入は、年末調整の対象にはなりません。確定申告で、1月から12月までの所得をまとめて申告する必要があります。確定申告は、翌年の2月16日から3月15日までの間に行います。自営業時代の所得を申告しないと、脱税になってしまうので注意が必要です。

2-3. 必要な書類

給与所得者の扶養控除等（異動）申告書: 新しい会社に提出します。
給与所得者の保険料控除申告書兼給与所得者の配偶者控除等申告書: 生命保険料控除や配偶者控除などを申告します。
各種控除証明書: 生命保険料控除証明書、地震保険料控除証明書、iDeCoの掛金証明書など。
源泉徴収票: 前職（自営業）がある場合は、確定申告で使用します。

3. 年末調整の具体的な流れ

年末調整は、以下の流れで進められます。各ステップを理解し、スムーズに手続きを進めましょう。

3-1. 会社からの書類配布

10月～11月頃になると、会社から年末調整に関する書類が配布されます。これらの書類に必要事項を記入し、各種証明書とともに会社に提出します。

3-2. 必要事項の記入

扶養控除等申告書には、扶養親族の情報や所得の見積額などを記入します。保険料控除申告書には、生命保険料や地震保険料などの控除額を記入します。これらの書類は、正確に記入することが重要です。

3-3. 各種証明書の準備

生命保険料控除証明書や地震保険料控除証明書は、保険会社から送られてきます。iDeCoやふるさと納税に関する証明書も忘れずに準備しましょう。これらの証明書がないと、控除が適用されません。

3-4. 会社への提出

記入済みの書類と各種証明書を、会社の指示に従って提出します。提出期限を守りましょう。

3-5. 年末調整の計算と還付/徴収

会社が提出された書類をもとに、所得税額を計算し、還付または追加徴収を行います。還付金がある場合は、給与と一緒に振り込まれます。

4. 自営業時代の所得と確定申告

自営業時代の所得は、年末調整の対象にはなりません。確定申告で、1月から12月までの所得をまとめて申告する必要があります。確定申告を行うことで、自営業時代の所得に対する所得税を正しく納めることができます。

4-1. 確定申告の必要性

自営業時代の所得がある場合、確定申告は必須です。確定申告をしないと、所得税の未払いとなり、税務署から追徴課税を受ける可能性があります。また、確定申告をすることで、所得控除を適用し、払いすぎた税金を取り戻せる場合があります。

4-2. 確定申告の手続き

確定申告は、翌年の2月16日から3月15日までの間に行います。税務署に確定申告書を提出するか、e-Taxを利用してオンラインで申告することができます。確定申告書には、所得や控除に関する情報を正確に記入する必要があります。

4-3. 必要な書類

確定申告書: 税務署で入手するか、国税庁のウェブサイトからダウンロードします。
収入に関する書類: 売上やその他の収入を証明する書類。
経費に関する書類: 経費を証明する領収書や請求書。
各種控除に関する書類: 生命保険料控除証明書、医療費控除の明細書など。
源泉徴収票: 前職（自営業）がある場合は、確定申告で使用します。

5. 年末調整で利用できる控除の種類

年末調整では、様々な所得控除を利用することができます。これらの控除を適用することで、所得税額を減らすことができます。ご自身の状況に合わせて、利用できる控除を確認しましょう。

5-1. 所得控除の種類

基礎控除: 所得に関わらず、一律に適用される控除。
配偶者控除: 配偶者の所得が一定額以下の場合に適用される控除。
扶養控除: 扶養親族がいる場合に適用される控除。
社会保険料控除: 健康保険料や厚生年金保険料などの社会保険料を支払った場合に適用される控除。
生命保険料控除: 生命保険料を支払った場合に適用される控除。
地震保険料控除: 地震保険料を支払った場合に適用される控除。
医療費控除: 1年間の医療費が一定額を超えた場合に適用される控除。
小規模企業共済等掛金控除: iDeCoの掛金などを支払った場合に適用される控除。

5-2. 控除の適用を受けるための注意点

控除を適用するためには、それぞれの控除に関する証明書や書類を提出する必要があります。また、控除の適用には、所得や収入に関する条件がある場合があります。ご自身の状況に合わせて、適用できる控除を確認し、必要な書類を準備しましょう。

6. 転職後の年末調整でよくある疑問と対策

転職後の年末調整では、様々な疑問が生じることがあります。ここでは、よくある疑問とその対策をまとめました。

6-1. 前職の源泉徴収票がない場合

前職の源泉徴収票がない場合、年末調整を行うことができません。前職の会社に連絡し、再発行してもらう必要があります。もし、再発行が難しい場合は、税務署に相談しましょう。

6-2. 確定申告が必要な場合

自営業時代の所得がある場合や、2か所以上から給与を受けている場合は、確定申告が必要です。確定申告をしないと、脱税になってしまうので注意が必要です。確定申告の手続きについて、税務署や税理士に相談しましょう。

6-3. 控除の適用漏れ

年末調整で控除の適用漏れがあった場合、確定申告で修正することができます。確定申告期間中に、必要な書類を揃えて、税務署に申告しましょう。

7. 年末調整に関するよくある質問（FAQ）

年末調整に関するよくある質問とその回答をまとめました。これらの情報を参考に、年末調整に関する疑問を解消しましょう。

Q1: 年末調整はいつからいつまでに行うのですか？

A1: 会社によって異なりますが、一般的に11月頃から12月にかけて行われます。会社から配布される書類の提出期限を確認し、期日までに提出しましょう。

Q2: 年末調整で必要な書類は何ですか？

A2: 給与所得者の扶養控除等（異動）申告書、給与所得者の保険料控除申告書兼給与所得者の配偶者控除等申告書、各種控除証明書（生命保険料控除証明書、地震保険料控除証明書など）が必要です。

Q3: 扶養親族がいる場合、どのような手続きが必要ですか？

A3: 扶養親族がいる場合は、扶養控除等申告書に扶養親族の情報を記入し、提出する必要があります。扶養親族の所得が一定額を超えると、扶養控除が適用されない場合があります。

Q4: 転職した場合、年末調整はどうなりますか？

A4: 転職した場合、新しい会社で年末調整を行います。前職の源泉徴収票を新しい会社に提出する必要があります。自営業だった場合は、確定申告も必要です。

Q5: 年末調整で控除を適用し忘れた場合、どうすればいいですか？

A5: 確定申告で修正することができます。確定申告期間中に、必要な書類を揃えて、税務署に申告しましょう。

8. まとめ：年末調整をスムーズに進めるために

年末調整は、1年間の所得税を確定させるための重要な手続きです。自営業から会社員に転職した場合、年末調整と確定申告の両方を行う必要があります。この記事で解説した内容を参考に、年末調整に関する疑問を解消し、スムーズに手続きを進めましょう。

8-1. 手続きのポイント

書類の準備: 必要な書類を事前に準備し、会社からの指示に従って提出しましょう。
正確な記入: 扶養控除等申告書や保険料控除申告書は、正確に記入しましょう。
期限の厳守: 書類の提出期限を守りましょう。
確定申告: 自営業時代の所得がある場合は、確定申告を行いましょう。

8-2. 困ったときの相談先

会社の経理担当者: 年末調整に関する疑問は、まず会社の経理担当者に相談しましょう。
税務署: 確定申告や税金に関する疑問は、税務署に相談しましょう。
税理士: 複雑な税務に関する相談は、税理士に依頼しましょう。

年末調整は、面倒な手続きかもしれませんが、正しく行うことで、税金を払いすぎることなく、安心して新しいキャリアをスタートできます。この記事が、年末調整に関する不安を解消し、スムーズな転職生活を送るための一助となれば幸いです。

もっとパーソナルなアドバイスが必要なあなたへ

この記事では一般的な解決策を提示しましたが、あなたの悩みは唯一無二です。
AIキャリアパートナー「あかりちゃん」が、LINEであなたの悩みをリアルタイムに聞き、具体的な求人探しまでサポートします。

今すぐLINEで「あかりちゃん」に無料相談する

無理な勧誘は一切ありません。まずは話を聞いてもらうだけでも、心が軽くなるはずです。

コメントするコメントをキャンセル

お役立ちコンテンツ

転職体験談

転職ノウハウ

転職コラム