search

確定申告、税金、扶養…結婚・出産後の働き方とお金に関する疑問を徹底解説!

目次

確定申告、税金、扶養…結婚・出産後の働き方とお金に関する疑問を徹底解説!

この記事では、結婚・出産を機に働き方やお財布事情が大きく変化したあなたに向けて、確定申告、税金、扶養に関する疑問を、具体的な事例を基に分かりやすく解説します。特に、アルバイトや業務委託といった多様な働き方を選択している方、そして扶養について悩んでいる方に焦点を当て、税金の仕組みを理解し、賢くお金を管理するための情報を提供します。

今回の相談内容は以下の通りです。

確定申告や税金、扶養についてお聞きしたいです。

主人…正社員(社会保険)、確定申告はおそらく会社でやる?のかな?

私…アルバイト&業務委託(国民健康保険(そのうち今年中に扶養加入予定))扶養内勤務、確定申告は自分でする

娘…0歳(社会保険)

結婚&出産して初めての確定申告、どうすればいいのか分かりません。

1.配偶者控除?というものは、主人の確定申告に反映されるのですか?私の確定申告では使えないのでしょうか。

また、扶養の壁を超えた場合反映されなくなりますか?

2.今年出産し、出産一時手当金は私の国民健康保険から出ました。入院費など自己負担額がとても多いので医療費控除をしようと思いますが、この場合誰の確定申告で控除を申請すればよいですか?

3.国民健康保険&国民年金は、主人の前の職場(保険外交員)で「前年収入が多いから扶養に入れない」と言われ、今の職場(つい最近転職しました。営業職)では「きっと入れるさ!」と言われたので、課税証明などの書類を揃え次第申請するつもりでいます。

なぜ前職で突っぱねられたのかよく分からないのですが、保険外交員の妻は扶養に入れないのですか?

初めての確定申告は、誰でも不安に感じるものです。特に、結婚や出産というライフイベントが重なると、税金や扶養に関する疑問はさらに複雑になります。この記事では、上記の相談内容を基に、確定申告の基礎知識から、配偶者控除、医療費控除の申請方法、扶養に関する疑問まで、具体的な事例を交えながら分かりやすく解説していきます。

確定申告の基礎知識:なぜ確定申告が必要なの?

確定申告は、1月1日から12月31日までの1年間の所得に対する税金を計算し、税務署に申告する手続きです。会社員の場合は、年末調整で所得税の計算が行われるため、確定申告の必要がない場合がほとんどです。しかし、アルバイトや業務委託で収入を得ている場合、あるいは医療費控除や住宅ローン控除などの控除を受けたい場合は、確定申告が必要になります。

確定申告をすることで、払いすぎた税金が還付されたり、適切な税額を納付したりすることができます。確定申告をしないと、本来受けられるはずの控除が受けられず、損をしてしまう可能性もありますので注意が必要です。

配偶者控除と配偶者特別控除:あなたの場合は?

配偶者控除と配偶者特別控除は、配偶者の所得に応じて所得税や住民税が軽減される制度です。相談者の方のケースでは、夫が正社員で、妻がアルバイトと業務委託で収入を得ているため、これらの控除がどのように適用されるのかが重要になります。

配偶者控除とは

配偶者控除は、配偶者の所得が一定額以下の場合に、所得税と住民税が控除される制度です。2024年現在の配偶者控除の適用条件は以下の通りです。

  • 配偶者の合計所得金額が48万円以下(給与収入のみの場合は103万円以下)であること。
  • 納税者(夫)の合計所得金額が1,000万円以下であること。

配偶者控除の控除額は、納税者の所得金額や配偶者の年齢によって異なります。例えば、一般の配偶者の場合、所得税は最大38万円、住民税は最大33万円が控除されます。

配偶者特別控除とは

配偶者特別控除は、配偶者の所得が48万円を超え133万円以下(給与収入のみの場合は103万円を超え201.6万円以下)の場合に適用される制度です。配偶者の所得が増えるにつれて、控除額は段階的に減額されます。配偶者特別控除も、所得税と住民税が控除されます。

相談者のケースへの適用

相談者の方の場合、アルバイトと業務委託での収入があるため、その合計所得金額が配偶者控除または配偶者特別控除の適用条件を満たすかどうかを確認する必要があります。もし、配偶者の所得が103万円を超え201.6万円以下であれば、夫は配偶者特別控除を受けることができます。配偶者の所得が201.6万円を超えると、配偶者特別控除は適用されません。

配偶者控除や配偶者特別控除は、夫の確定申告で適用されます。妻自身の確定申告では、これらの控除は適用されません。

扶養の壁:103万円、130万円、150万円の壁とは?

扶養には、税法上の扶養と社会保険上の扶養の2種類があります。それぞれの扶養の壁を超えると、税金や社会保険料の負担が増える可能性があります。

103万円の壁(税法上の扶養)

103万円の壁は、税法上の扶養に関するものです。配偶者の年間の給与収入が103万円を超えると、配偶者控除が適用されなくなり、配偶者自身の所得税が発生します。また、配偶者特別控除の控除額も減額されます。

130万円の壁(社会保険上の扶養)

130万円の壁は、社会保険上の扶養に関するものです。配偶者の年間の収入が130万円を超えると、配偶者は自身で社会保険に加入し、保険料を支払う必要があります。この場合、夫の扶養から外れることになります。

150万円の壁(配偶者特別控除の壁)

150万円の壁は、配偶者特別控除の適用に関するものです。配偶者の年間の給与収入が150万円を超えると、配偶者特別控除の控除額が減額されます。ただし、配偶者特別控除は、配偶者の収入が201.6万円以下であれば適用されます。

相談者のケースへの影響

相談者の方は、扶養内勤務を希望しているとのことですので、130万円の壁を意識する必要があります。アルバイトと業務委託の収入を合わせて、年間130万円を超えないように調整することで、夫の扶養に入り続けることができます。ただし、103万円を超えると、配偶者控除は適用されなくなるため、夫の税金が増える可能性があります。

医療費控除:出産費用の自己負担分は対象になる?

医療費控除は、1年間の医療費が一定額を超えた場合に、所得税と住民税が控除される制度です。出産費用も、医療費控除の対象となる場合があります。

医療費控除の対象となる医療費

医療費控除の対象となる医療費は、以下の通りです。

  • 医師または歯科医師による診療費、治療費
  • 治療または療養に必要な医薬品の購入費
  • 入院費、通院費(公共交通機関を利用した場合)
  • 出産費用(分娩費、入院費など)
  • 治療のためのコルセットなどの医療用器具の購入費

ただし、以下の費用は医療費控除の対象外です。

  • 美容整形費用
  • 健康増進のためのサプリメント購入費
  • 自家用車での通院費用(ガソリン代、駐車場代)

医療費控除の申請方法

医療費控除を受けるためには、確定申告で医療費控除の申請を行う必要があります。以下の書類を準備しましょう。

  • 医療費控除の明細書(医療費の領収書を基に作成)
  • 医療費の領収書
  • 保険金などで補填された金額がわかるもの(出産一時金など)
  • 確定申告書

医療費控除の対象となる金額は、1年間の医療費から保険金などで補填された金額を差し引き、さらに10万円を差し引いた金額です。ただし、所得金額の5%を超える場合は、その金額が上限となります。

相談者のケースへの適用

相談者の方の場合、出産一時金を受け取っているため、出産費用から出産一時金を差し引いた金額が医療費控除の対象となります。医療費控除は、医療費を支払った人の確定申告で申請します。相談者の方が出産費用を支払ったのであれば、相談者の方の確定申告で医療費控除を申請することになります。

扶養に関する疑問:保険外交員の妻は扶養に入れない?

相談者の方は、以前の職場で「前年収入が多いから扶養に入れない」と言われた経験があるようです。保険外交員の妻が扶養に入れないという話は、誤解が生じやすい点があります。扶養に入れるかどうかは、収入の額によって決まります。

扶養の条件を再確認

扶養に入るためには、税法上の扶養と社会保険上の扶養の両方の条件を満たす必要があります。税法上の扶養では、配偶者の合計所得金額が48万円以下であることが条件です。社会保険上の扶養では、配偶者の年間収入が130万円未満であることが条件です。

保険外交員の場合の注意点

保険外交員の場合、収入が不安定であることや、経費の計上が難しいことなどから、収入の計算方法が複雑になることがあります。収入が130万円を超えていると判断された場合は、社会保険上の扶養に入ることができません。また、収入が48万円を超えていると判断された場合は、税法上の扶養からも外れることになります。

前職での判断について

前職で扶養に入れないと言われた原因は、収入の計算方法や、扶養の条件に対する認識の違いなどが考えられます。保険外交員の場合、収入が不安定であるため、過去の収入を基に扶養の可否を判断することがあります。また、扶養の条件について、誤った情報が伝わっている可能性もあります。

現在の職場での対応

現在の職場では「きっと入れるさ!」と言われたとのことですので、課税証明などの書類を揃え、扶養の申請を行うことが重要です。扶養の申請をする際には、正確な収入を申告し、扶養の条件を満たしていることを証明できるようにしましょう。

もし、扶養の申請について不安がある場合は、税理士や社会保険労務士などの専門家に相談することをおすすめします。

もっとパーソナルなアドバイスが必要なあなたへ

この記事では一般的な解決策を提示しましたが、あなたの悩みは唯一無二です。
AIキャリアパートナー「あかりちゃん」が、LINEであなたの悩みをリアルタイムに聞き、具体的な求人探しまでサポートします。

今すぐLINEで「あかりちゃん」に無料相談する

無理な勧誘は一切ありません。まずは話を聞いてもらうだけでも、心が軽くなるはずです。

確定申告の準備:何から始めればいい?

初めての確定申告は、何から始めればいいのか迷ってしまうかもしれません。以下のステップで準備を進めましょう。

1. 必要書類の収集

まずは、確定申告に必要な書類を収集しましょう。具体的には、以下の書類が必要です。

  • 源泉徴収票(アルバイト先、業務委託先から発行)
  • 医療費控除の明細書(医療費の領収書を基に作成)
  • 生命保険料控除証明書
  • 国民年金保険料控除証明書
  • 国民健康保険料の支払い証明書
  • 出産一時金の振込通知書
  • 本人確認書類(マイナンバーカードなど)

2. 確定申告書の作成

確定申告書は、税務署の窓口で入手するか、国税庁のウェブサイトからダウンロードできます。e-Taxを利用すれば、自宅で確定申告書を作成し、オンラインで提出することも可能です。

3. 確定申告書の提出

確定申告書の提出方法は、以下の3つがあります。

  • 税務署の窓口に持参する
  • 郵送する
  • e-Taxでオンライン提出する

提出期限は、原則として、翌年の3月15日です。e-Taxを利用すれば、24時間いつでも提出できます。

確定申告に関するよくある疑問と答え

確定申告に関するよくある疑問について、Q&A形式で解説します。

Q1:確定申告の時期はいつですか?

A1:確定申告の期間は、原則として、2月16日から3月15日までです。ただし、土日祝日の場合は、期間が延長されることがあります。

Q2:確定申告を忘れてしまった場合はどうすればいいですか?

A2:確定申告を忘れてしまった場合でも、期限後申告をすることができます。ただし、無申告加算税や延滞税が発生する可能性がありますので、早めに申告するようにしましょう。

Q3:確定申告の際に、税理士に相談することはできますか?

A3:確定申告について、税理士に相談することができます。税理士は、確定申告に関する専門的な知識を持っており、あなたの状況に合わせてアドバイスをしてくれます。税理士に相談することで、確定申告の不安を解消し、適切な税額を納付することができます。

Q4:e-Taxを利用するメリットは?

A4:e-Taxを利用するメリットは、以下の通りです。

  • 自宅で確定申告ができる
  • 24時間いつでも申告できる
  • 還付が早い
  • 添付書類の提出が一部省略できる

まとめ:確定申告を正しく理解し、賢く税金を管理しましょう

この記事では、結婚・出産後の確定申告、税金、扶養に関する疑問について解説しました。確定申告は、初めての方にとっては複雑に感じるかもしれませんが、正しい知識を身につけ、必要な手続きを行うことで、税金を賢く管理することができます。

今回の相談者の方のように、アルバイトや業務委託で収入を得ている場合、あるいは扶養について悩んでいる場合は、確定申告についてしっかりと理解しておくことが重要です。配偶者控除や配偶者特別控除、医療費控除など、利用できる制度を最大限に活用し、税金の負担を軽減しましょう。

もし、確定申告や税金についてさらに詳しく知りたい場合は、税理士や税務署に相談することをおすすめします。また、国税庁のウェブサイトや、税務に関する書籍なども参考になるでしょう。

“`

コメント一覧(0)

コメントする

お役立ちコンテンツ