自営業の税金対策、本当にこれで合ってる？税理士との二人三脚で賢く節税する方法

この記事では、自営業を営むあなたが抱える税金に関する悩みを解決するため、具体的な節税対策と、より良いキャリアを築くためのヒントを提供します。税理士との関係性を見直し、賢く税金を抑えながら、事業を成長させるための戦略を一緒に考えていきましょう。

自営業で23年の営業所得は約530万円です。これまで数年間、妻を専従者として年間180万円の専従者給与を経費として計上してきました。担当の税理士さんがその方が税金対策になると指導されたからです。

でも実際は妻に給与は支払ってません。それでも妻名義の市県民税・所得税等々、支払ってでも私名義の所得税やその他税金対策にはその方が家庭全体の総支払額が少なくなるからと、ここ数年それでやってきました。

しかし二人の子供も16歳と19歳になり、扶養控除も差し引かれなくなり、昨年あたりから驚くほどの住民税や国民健康保険料が通知されます。

ちなみに24年度の市県民税は年額35万円（妻名義は55,600円）、健康保険料は年735,200円です。

税理士さんを信用していない訳ではないのですが、もう少し減額できる方法はないものでしょうか？

妻を専業主婦にして、専従者給与を経費に上げないと自然に私の所得税が高くなる事は理解していますが、その方がいいのかなと思い始めています。

銀行から何か融資を受ける際にも、夫婦合算の収入でしか融資を受けれないこともあり、それも不便に感じています。

実際は妻は収入がないのと同じなのに、妻名義のいろんな税金を支払うのも正直しんどいです。

自営業の方々はいろんな税金対策されてると思いますが、個人事業税も結構きついですよね。

消費税に関しても間接税とはいえ、実際お客様から消費税分を頂こうとすると、その分値上げをしなくてはならなくなり実際はもらえてないようなもんです(T_T)それなのに、うちの店で年間160万円ほどの消費税が請求され、実際は自分の所得から支払ってるような状態です。

このほかにも国民年金や自動車税など・・・もう～どんだけ国に払わなダメなんかとへこむし、毎年金銭的余裕がなく子供の学費も払えないほどです。

だんだんと愚痴になり、申し訳ありません。

税金に詳しい方、また同じ自営業の方々、良ければご意見聞かせて下さい。

1. 状況の整理と問題点の明確化

まず、あなたの現状を整理し、問題点を明確にしましょう。あなたは自営業として23年間事業を営み、年間約530万円の所得があります。税理士の指導のもと、妻を専従者として給与を支払い、節税対策を行ってきました。しかし、子供たちの扶養控除がなくなったこと、そして健康保険料や住民税の負担が増えたことで、税金に関する悩みが大きくなっています。特に、以下の点が問題として挙げられます。

専従者給与による節税効果の減少
妻名義の税金負担（市県民税、所得税など）
国民健康保険料の高騰
個人事業税、消費税の負担
資金繰りの悪化と学費への影響

これらの問題点を踏まえ、具体的な解決策を検討していく必要があります。

2. 専従者給与の見直しと税金対策

専従者給与は、配偶者や親族が事業を手伝っている場合に、給与として経費に計上できる制度です。しかし、扶養控除がなくなったことや、妻名義の税金負担が増えたことで、専従者給与のメリットが薄れてきました。ここで、以下の2つの選択肢を検討しましょう。

2-1. 専従者給与の廃止と配偶者控除の適用

妻を専業主婦に戻し、専従者給与を廃止することで、配偶者控除を適用できます。これにより、あなたの所得税が減額される可能性があります。ただし、妻の収入がなくなるため、世帯全体の収入が減ることに注意が必要です。

2-2. 専従者給与の減額と税率の調整

専従者給与を減額し、妻の所得を調整することで、税金の負担を最適化することも可能です。税理士と相談し、あなたの所得税率や妻の所得税率を考慮しながら、最適な給与額を決定しましょう。

具体的なステップ:

税理士に相談し、現在の所得状況と税金のシミュレーションを行う。
専従者給与の廃止または減額による税金への影響を試算する。
妻の生活費や今後のライフプランを考慮し、最適な選択肢を選ぶ。

3. 税理士との連携強化とセカンドオピニオンの検討

税理士は、あなたの事業をサポートする重要なパートナーです。しかし、税理士とのコミュニケーションが不足していると、最適な節税対策を見逃してしまう可能性があります。以下の点に注意し、税理士との連携を強化しましょう。

3-1. 定期的な相談と情報共有

定期的に税理士と面談し、事業の状況や税金に関する疑問点を共有しましょう。事業の成長や変化に合わせて、税金対策も柔軟に見直す必要があります。

3-2. セカンドオピニオンの活用

他の税理士にセカンドオピニオンを求めることで、税理士の提案が適切かどうかを客観的に判断できます。複数の専門家の意見を聞くことで、より効果的な節税対策が見つかることもあります。

具体的なステップ:

税理士との面談頻度を増やし、事業の状況を共有する。
他の税理士に相談し、現在の税金対策の妥当性を評価してもらう。
税理士との連携を強化し、最適な節税対策を共に検討する。

4. 節税対策の具体例

税金を減らすための具体的な対策をいくつかご紹介します。これらの対策は、あなたの事業状況に合わせて、税理士と相談しながら実施してください。

4-1. 経費の見直し

事業に必要な経費を正確に計上することで、所得を減らし、税金を抑えることができます。交通費、通信費、接待交際費など、見落としがちな経費がないか確認しましょう。

4-2. 節税効果のある制度の活用

小規模企業共済やiDeCo（個人型確定拠出年金）などの制度を活用することで、所得控除を受け、税金を減らすことができます。これらの制度は、老後の資金形成にも役立ちます。

4-3. 消費税対策

消費税は、事業規模によっては大きな負担となります。課税事業者と免税事業者の選択、消費税の還付制度などを検討し、最適な対策を行いましょう。

4-4. その他の節税対策

その他、事業に関連する費用（例えば、自宅を事務所として利用している場合の家賃や光熱費の一部を経費計上する）や、減価償却費の計上など、様々な節税対策があります。税理士と相談し、あなたの事業に合った対策を見つけましょう。

具体的なステップ:

経費を正確に記録し、計上漏れがないか確認する。
小規模企業共済やiDeCoなどの制度への加入を検討する。
消費税の課税・免税事業者の選択、還付制度について税理士と相談する。
その他の節税対策について、税理士と相談し、実行可能なものを検討する。

5. 資金繰りの改善と事業成長戦略

税金対策と並行して、資金繰りを改善し、事業を成長させるための戦略を立てましょう。資金繰りが安定すれば、税金の支払いも楽になり、事業に集中できるようになります。

5-1. 資金繰り表の作成

資金繰り表を作成し、収入と支出を可視化することで、資金の状況を把握し、将来の資金不足に備えることができます。

5-2. 融資の活用

銀行からの融資や、その他の資金調達方法を検討することで、資金繰りを改善できます。事業計画を作成し、金融機関に相談してみましょう。

5-3. 事業の効率化と売上向上

業務の効率化や、新たな顧客獲得のためのマーケティング戦略を立てることで、売上を向上させ、利益を増やすことができます。

具体的なステップ:

資金繰り表を作成し、現状の資金状況を把握する。
融資や資金調達について、金融機関や専門家に相談する。
事業の効率化、マーケティング戦略など、売上向上のための計画を立てる。

6. 専門家への相談と情報収集

税金に関する問題は複雑であり、個々の状況によって最適な解決策は異なります。専門家である税理士に相談し、あなたの状況に合わせたアドバイスを受けることが重要です。また、最新の税制改正に関する情報を収集し、常に最新の知識を身につけておくことも大切です。

税理士だけでなく、ファイナンシャルプランナーや、事業経営に関するコンサルタントなど、様々な専門家を活用することも検討しましょう。

具体的なステップ:

税理士に相談し、具体的な節税対策についてアドバイスを受ける。
税制改正に関する情報を収集し、常に最新の知識を身につける。
必要に応じて、ファイナンシャルプランナーや事業コンサルタントなどの専門家に相談する。

もっとパーソナルなアドバイスが必要なあなたへ

この記事では一般的な解決策を提示しましたが、あなたの悩みは唯一無二です。
AIキャリアパートナー「あかりちゃん」が、LINEであなたの悩みをリアルタイムに聞き、具体的な求人探しまでサポートします。

今すぐLINEで「あかりちゃん」に無料相談する

無理な勧誘は一切ありません。まずは話を聞いてもらうだけでも、心が軽くなるはずです。

7. まとめ：賢い税金対策で、事業と生活を豊かに

自営業の税金対策は、複雑で難しいと感じるかもしれませんが、適切な対策を講じることで、税金の負担を軽減し、事業と生活を豊かにすることができます。今回の記事で紹介したように、税理士との連携強化、節税対策の実施、資金繰りの改善、事業成長戦略の策定など、様々な方法があります。あなたの状況に合わせて、最適な対策を講じ、より良い未来を築いていきましょう。

税金に関する悩みは、一人で抱え込まず、専門家や周りの人に相談することが大切です。積極的に情報収集し、行動することで、必ず解決の糸口が見つかります。

“`

コメントするコメントをキャンセル

お役立ちコンテンツ

転職体験談

転職ノウハウ

転職コラム